Survey - Manajemen Pengendalian Internal Terintegrasi

Survei Control Environment Evaluation (CEE)

Bapak/ibu yang terhormat, terima kasih sudah bersedia mengisi kuesioner ini. Kuesioner ini bertujuan untuk keperluan internal dan dimaksudkan untuk melihat kondisi lingkungan pengendalian di unit instansi Bapak/Ibu. Mengingat pentingnya data dari kuesioner ini, diharapkan Bapak/Ibu mengisinya dengan benar dan jujur sesuai dengan kondisi saat ini. Kami menjamin kerahasiaan identitas Bapak/Ibu dan rekapitulasi kuesioner tidak akan mencantumkan data diri Bapak/Ibu sekalian.

Unit Kerja

Posisi Anda saat ini

Pejabat Struktural

Pejabat Fungsional

Staff

KOMITMEN TERHADAP KOMPETENSI

Apakah SDM yang memadai tersedia untuk melaksanakan strategi dan perencanaaan organisasi?

Sangat Kurang

Kurang Memadai

Cukup Memadai

Memadai

Apakah pegawai yang kompeten secara tepat mengisi struktur organisasi?

Tidak Ada Yang Kompeten

Sedikit

Sebagian Besar

Seluruh Pegawai Kompeten

Apakah Instansi telah memiliki strategi/rencana kompetensi yang berisikan standar kompetensi yang dibutuhkan oleh instansi untuk melaksanakan tugas dan fungsinya?

Tidak Memiliki

Sedang disusun

Ya, ada

Ya, disusun sesuai kebutuhan strategi & tujuan instansi

Apakah Strategi perencanaan pelatihan meliputi pelatihan lintas bagian/bidang/unit?

Tidak

Sebagian Kecil

Sebagian Besar

Seluruhnya

sebelum pegawai menduduki posisi penting, ybs mendapatkan pelatihan yang memadai

Tidak Pernah

Sebagian Kecil

Sebagian Besar

Seluruh

Apakah Anda setuju bahwa Pimpinan memiliki pemahaman yang luas, tidak sekedar tupoksi saja?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Kompetensi SDM dipantau secara efektif?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Anda Setuju bahwa Prosedur akuntansi dilaksanakan dengan baik oleh staf keuangan?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Proses seleksi pegawai telah dilakukan dengan mempertimbangkan kompetensi yang tepat untuk jabatan yang diisi

Tidak Setuju

Kurang Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Prosedur untuk menilai kompetensi pegawai telah didokumentasikan secara memadai?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah terjadi kelemahan operasi yang disebabkan oleh rendahnya kompetensi

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa assessment/penilaian kompetensi dari individu kunci telah didokumentasikan secara lengkap?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

PENEGAKAN INTEGRITAS DAN NILAI ETIKA

Apakah Pernyataan Kode etik telah dipahami oleh semua pegawai?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah sosialisasi kode etik dan aturan perilaku organisasi diikuti oleh semua pegawai?

Tidak Pernah

Sebagian Kecil

Sebagian Besar

Semua

Apakah seluruh pegawai secara rutin telah menandatangani pernyataan kode etik/aturan perilaku?

Tidak Pernah

Jarang, Sebagian Pegawai

Rutin, Sebagian Pegawai

Rutin, Seluruh Pegawai

Apakah Pernyataan Kode etik telah dibaca oleh semua pegawai?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Terdapat fungsi khusus yang melayani pengaduan masyarakat?

Tidak Ada

Ada, tapi tidak berfungsi

Ada, tapi tdk optimal

Ada

Apakah Media organisasi (majalah/buletin internal, papan pengumuman, situs resmi, dan lain-lain) menginformasikan pelaksanaan kode etik?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah pimpinan instansi mendapat informasi atas kepatuhan etika organisasi?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Tindak lanjut atas pelanggaran kode etik dilakukan oleh petugas yang kompeten dan independen

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Dalam hal terdapat Pelanggaran kode etik, akan ditindaklanjuti sesuai ketentuan yang berlaku

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah dokumen pernyataan aturan perilaku telah disampaikan kepada seluruh pegawai?

Tidak Pernah

Disampaikan tanpa penjelasan

Disampaikan dengan penjelasan

Disampaikan dengan penjelasan dan pelatihan jika diperlukan

Apakah di dalam sosialisasi kode etik dijelaskan tentang bagaimana prakteknya dalam situasi sehari-hari?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Kebijakan organisasi dan aturan perilaku setiap tahun telah diinformasikan kepada pihak ketiga (masyarakat, rekanan, instansi lainnya)?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Pegawai telah memperoleh penghargaan yang sepadan dengan prestasinya?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Selalu

Apakah Kode etik secara rutin dimutakhirkan?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Para pegawai mendapatkan pesan integritas & nilai etika secara rutin dari pimpinan instansi? (Misalnya keteladanan, pesan moral dan lain-lain)

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Penghargaan yang diberikan kepada para pegawai telah cukup memadai untuk mendorong peningkatan integritas & nilai?

Tidak Memadai

Kurang Memadai

Memadai

Sangat Memadai

Telah terdapat aturan perilaku (mis. Kode Etik, Pakta Integritas, dan atau aturan Perilaku Pegawai)?

Tidak

KEPEMIMPINAN YANG KONDUSIF

Apakah Anda Setuju bahwa setiap pegawai turut serta dalam menetapkan tujuan pengendalian intern?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Pimpinan melalui perkataan dan perbuatan telah selalu menekankan pentingnya pencapaian tujuan pengendalian internal?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Gaya dan "tone" kepemimpinan yang kondusif dirasakan baik di dalam maupun di luar organisasi?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Pimpinan telah membentuk dan memfungsikan satgas SPIP untuk mendorong penerapan SPIP?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa kepemimpinan organisasi sangat memadai?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Pimpinan telah menekankan pentingnya penerapan SPIP dalam setiap kegiatan organisasi?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Risiko, pengendalian dan ketaatan didiskusikan secara memadai dalam rapat?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

PENDELEGASIAN WEWENANG DAN TANGGUNG JAWAB YANG TEPAT

Apakah Anda Setuju bahwa Pimpinan mengerti tanggung jawab dan kewenangannya?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Kriteria pendelegasian wewenang telah tepat?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa pendelegasian wewenang dan tanggung jawab telah ditetapkan dan didokumentasikan secara formal?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Kewenangan dan tanggung jawab dimengerti secara jelas?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Kewenangan direviu secara periodik?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Pembatasan kewenangan diverifikasi dan diuji?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Proses dan tingkatan otorisasi dilaksanakan sesuai ketentuan?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Anda Setuju bahwa Pimpinan telah melakukan reviu dan evaluasi secara erjenjang terhadap peran dan tanggung jawab bawahannya terkait pengendalian internal?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah dalam setiap rapat/diskusi, Pimpinan telah secara rutin membahas efektivitas pengendalian internal?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

PEMBENTUKAN STRUKTUR ORGANISASI YANG SESUAI DENGAN KEBUTUHAN

Apakah Anda Setuju bahwa pejabat yang ditunjuk dalam struktur pengendalian internal mengerti peran dan tanggungjawab mereka?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa pejabat yang ditunjuk dalam struktur pengendalian internal mengerti uraian pekerjaannya?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Struktur organisasi yang ada mempermudah penyampaian informasi risiko ke setiap bagian?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Desain struktur organisasi sudah sesuai dengan ukuran dan karakternya?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa pejabat yang ditunjuk mengerti dan taat pada tanggung jawab pelaporan yang ada?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Risiko yang muncul dari keberadaan struktur organisasi diperhitungkan pimpinan instansi?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Proses validasi atas tingkat kehandalan, keakuratan, kelengkapan, ketepatan waktu sistem informasi dilakukan secara berkala?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

HUBUNGAN KERJA YANG BAIK DENGAN INSTANSI PEMERINTAH TERKAIT

Apakah pimpinan instansi membina hubungan kerja yang baik dengan instansi/organisasi lain yang memiliki keterkaitan operasional?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah pimpinan instansi membina hubungan kerja yang baik dengan instansi yang terkait atas fungsi pengawasan (inspektorat, BPKP, dan BPK)?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

PERWUJUDAN PERAN APARAT PENGAWASAN INTERN PEMERINTAH YANG EFEKTIF

Apakah Anda Setuju bahwa Internal Auditor memiliki pengetahuan akan area pengendalian risiko dan aktivitas yang diperlukan untuk mengendalikan risiko?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Internal Auditor melakukan pengujian keuangan secara periodik?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Internal Auditor melakukan evaluasi pelaksanaan pengendalian internal secara periodik?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Internal Auditor melakukan reviu atas kepatuhan hukum dan aturan lainnya?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Internal Auditor melakukan reviu atas efisiensi/efektivitas secara periodik?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

PENYUSUNAN DAN PENERAPAN KEBIJAKAN YANG SEHAT TENTANG PEMBINAAN SUMBER DAYA MANUSIA

Apakah Anda Setuju bahwa Prosedur dan Kebijakan SDM lengkap, mutakhir, dan disetujui dengan tepat?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Kebijakan SDM secara efektif dipahami oleh para pegawai?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Sistem penilaian kinerja dan sistem penghargaan (reward) telah diterapkan sesuai ketentuan?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Proses evaluasi kinerja manajemen dilakukan sesuai ketentuan berlaku?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Evaluasi kinerja manajemen tersedia?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Anda Setuju bahwa Program perencanaan pelatihan memadai?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Anggaran yang tersedia untuk pengembangan SDM memadai?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa program pengembangan SDM yang ada dapat meningkatkan pengendalian intern?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Tersedia program pendidikan tambahan di organisasi?

Tidak Pernah

Jarang

Sering

Rutin

Apakah Anda Setuju bahwa Setiap SDM yang direkrut memenuhi kebutuhan posisi yang ada?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa tingkat pengunduran diri pegawai rendah?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Prosedur rekruitmen dan retensi, maupun Prosedur penyaringan SDM telah tersedia?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju

Apakah Anda Setuju bahwa Proses pergantian jabatan untuk posisi kunci memadai?

Sangat Tidak Setuju

Tidak Setuju

Setuju

Sangat Setuju